В соответствии с требованиями Федерального закона от 21 июля 2014 г. № 213-ФЗ «О бенефициарных владельцах юридических лиц», каждое юридическое лицо обязано предоставить информацию о своих бенефициарных владельцах. Эта информация необходима для обеспечения прозрачности владения и контроля компанией, а также для предотвращения финансовых махинаций и легализации доходов.
Бенефициарные владельцы — это лица, которые в конечном счете имеют возможность контролировать или оказывать существенное влияние на деятельность юридического лица. Например, это могут быть учредители, акционеры, руководители, доверительные управляющие и т.д. Информация о бенефициарах должна содержать сведения о физических лицах, владеющих более чем 25% уставного капитала юридического лица или контролирующие его более чем на 25% голосующих акций.
Какие меры мы можем предпринять для получения информации о бенефициарах? Во-первых, мы можем обратиться к юридическому лицу с запросом на представление сведений о своих бенефициарах. Для этого необходимо направить письмо с запросом и указанием срока предоставления информации. В письме также можно запросить представление документов, подтверждающих правильность предоставленных сведений.
Второй способ — обратиться в Федеральную налоговую службу. ФНС имеет право запросить у юридического лица сведения о его бенефициарах и другие документы, подтверждающие их статус. Если юридическое лицо не представило запрошенные сведения в установленный срок или представило недостаточный или неполный комплект документов, ФНС может применить меры ответственности в виде штрафа или взыскания суммы доходов, полученных от недекларированной деятельности.
Обязательства юридического лица:
В соответствии с Федеральным законом №215-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» юридическое лицо обязано:
- Включить в комплект документов, подлежащих подготовке и представлению в налоговый орган, сведения о своих бенефициарных владельцах, к которым относятся физические лица, владеющие или контролирующие общество;
- На 23.06.2016 г. сформировать пакет новых документов в электронном образец;
- Включить в комплект документов справку о бенефициарных владельцах в случае запроса налогового органа;
- Обязано предусмотрена подать такие бенефициарных владельцев с установления их бенефициарных владельцев, входят в комплект документов.
Какие документы включены в комплект документов:
- Документы, подтверждающие правомочность представления документов и их содержание:
- Устав юридического лица;
- Протоколы общих собраний участников (акционеров) юридического лица;
- Решения единственного участника (участников) юридического лица;
- Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц;
- Справки, подтверждающие информацию о бенефициарных владельцах:
- Свидетельство о государственной регистрации физического лица;
- Паспорт физического лица;
- Документы, подтверждающие наличие полномочий бенефициарных владельцев;
Также, в зависимости от требований налогового органа, могут быть запрошены и другие документы, подтверждающие информацию о бенефициарных владельцах.
В какой срок и какие требования по предоставлению сведений о бенефициарах:
- Сведения о бенефициарных владельцах должны быть предоставлены в срок до 23.06.2016 г.
- Они должны быть представлены в налоговый орган в электронном виде вместе с остальными документами, подлежащими представлению.
Для своевременного и правильного выполнения обязательств, необходимо подготовиться и дать ответ на запрос налогового органа о бенефициарных владельцах в требуемом законом порядке.
Получение доступа к информации:
Для установления информации о бенефициарных владельцах в ООО необходимо представить запрос в установленном законом порядке. Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» определяет требования и процедуру получения такой информации.
Для подготовки запроса необходимо знать, какую информацию о бенефициарном владельце нужно получить: фамилию, имя, отчество, дату рождения, гражданство и долю в уставном капитале компании.
Какие документы нужно представить:
К запросу необходимо приложить следующие документы:
- Запрос на предоставление информации о бенефициарных владельцах, адресованный организации.
- Справка о составе учредителей/акционеров. В ней должна быть указана информация о бенефициарных владельцах.
Все документы должны быть подготовлены в электронном виде.
Как представлять запрос:
Ваш запрос нужно представить в письменной форме и отправить обязанному представлять сведения об учредителях — обществу с ограниченной ответственностью (ООО).
Для получения информации о бенефициарном владельце ООО вы должны обратиться непосредственно к самому обществу с ограниченной ответственностью, указав все необходимые сведения и предоставив требуемые документы.
Достаточный пакет документов для предоставления информации:
С 23.06.2016 г. № 215-ФЗ «О особенностях формирования совместных инвестиционных фондов и инвестиционных паев» вступило в силу новое законодательство, которое регулирует порядок и условия предоставления информации об учредителях (бенефициарных владельцах) компаний.
Для получения информации о бенефициарном владельце ООО должен быть предоставлен следующий пакет документов:
- Составление запроса на предоставление информации.
- Справка о составе учредителей/акционеров.
- Копия паспорта учредителя/акционера или иной документ, удостоверяющий его личность.
- Заявление о предоставлении информации о бенефициарном владельце.
Получение информации о бенефициарном владельце требует предоставления достаточного пакета документов, чтобы в соответствии с требованиями закона полученные сведения были достоверными и точными.
Сроки предоставления информации:
Общество с ограниченной ответственностью, получив запрос о предоставлении информации о бенефициарном владельце, обязано в срок не позднее 20 рабочих дней предоставить запрошенные сведения.
Таким образом, вы можете требовать предоставления информации об учредителях компании, включая сведения о бенефициарном владельце ООО.
Официальный запрос и ответ:
Для получения информации о бенефициарных владельцах в ООО, представляющих интерес для вашего юридического лица, вам необходимо обратиться с официальным запросом к обществу. Какие меры вам потребуется предпринять и какую информацию вы должны предоставить в запросе?
Согласно законодательству Российской Федерации, в том числе Федеральному Закону №215-ФЗ от 02.08.2018 г. «О бенефициарном владельце», общество обязано предоставить сведения о своих бенефициарных владельцах по запросу заинтересованных лиц.
Для подготовки официального запроса вам необходимо составить пакет документов, включающий:
- Запрос, в котором указывается информация о вашей организации, цель запроса, сведения о юридическом лице, заинтересованном в получении информации, а также требуемые сведения о бенефициарных владельцах;
- Справку о юридическом лице, подтверждающую его правосубъектность и полномочия лица, подписывающего запрос;
- Копию документа, удостоверяющего личность представителя юридического лица, подписывающего запрос (например, паспорт).
Образец запроса вы можете найти в официальных источниках или проконсультироваться с юридическими специалистами.
Общество, получившее запрос, обязано предоставить информацию о своих бенефициарных владельцах в течение 30 дней с момента получения запроса. В случае непредставления своевременного ответа общество может нести юридическую ответственность.
Сведения о бенефициарных владельцах должны быть предоставлены в виде перечня, включающего следующие данные:
- ФИО (полное наименование) бенефициарного владельца;
- Дата рождения (для физических лиц) или дата государственной регистрации (для юридических лиц);
- Гражданство (для физических лиц) или место регистрации (для юридических лиц).
Если общество отказывается предоставить запрошенную информацию, то оно обязано мотивировать свой отказ, сославшись на ограничения, предусмотренные законодательством. В этом случае вам необходимо обратиться за юридической помощью.
Необходимо отметить, что стоимость получения информации о бенефициарных владельцах может быть включена в прейскурант общества как дополнительная услуга.
Подготовьтесь к запрашиваемой информации заранее, чтобы в случае необходимости обеспечить своевременное получение ответа от общества о бенефициарных владельцах в ООО.
Как оценить достоверность информации:
Для получения достоверной информации о бенефициарных владельцах в ООО необходимо предоставить определенные документы и справки. Если вы получили запрос от органа, правоохранительных органов или общества по владельцам или бенефициарам, то вам нужно подготовиться и представить всю необходимую информацию.
Какую информацию нужно предоставить:
Для выполнения требований Федерального закона от 21 июля 2016 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» вам необходимо представить следующие документы:
- Уставное общественное (ООО) или иное учредительное документы с указанием всех участников (владельцев) общества.
- Документы, подтверждающие полномочия у лиц, действующих от имени общества (в том числе документы, установившие лиц, у которых есть право действовать от имени общества).
- Документы (например, справки), подтверждающие факт постановки на учет в налоговом органе, а также факт получения налоговых регистраций.
Какие документы могут быть включены в пакет запроса:
Пакет выполнения требований может включать следующие документы:
- Копии всех указанных документов, заверенные надлежащим образом.
- Справка из налогового органа о наличии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН).
- Следующие документы о бенефициарных владельцах:
1) Копия документа, удостоверяющего личность бенефициарного владельца (паспорт, либо иной документ в электронном виде);
2) Копия документа, подтверждающего регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (если такая регистрация имеется);
3) Копия документа о постоянной регистрации физического лица за границей (если такая регистрация имеется).
Важно отметить, что владельцы общества обязаны предоставить такую информацию в установленный срок и не могут отказаться от выполнения запроса.
Если требуемые документы не были представлены в установленные сроки или если представленная информация является неполной или недостоверной, то общество может быть подвергнуто административной, а в некоторых случаях и уголовной ответственности.
Если у вас есть вопросы по составлению пакета документов или о требованиях, следует обратиться к юристу или специалисту по этой теме.
Возможные сроки предоставления информации:
Для получения надлежащей информации о бенефициарных владельцах в ООО стоит учитывать, что в соответствии с Федеральным законом №215-ФЗ от 13 июля 2015 года «О контроле за надлежащим получением, предоставлением и хранением информации о фактических владельцах юридических лиц и индивидуальных предпринимателях» (вступает в силу с 1 января 2021 года) обязанность предоставить сведения о бенефициарных владельцах ООО возлагается на само общество.
Таким образом, если вы планируете получить информацию о бенефициарных владельцах какого-либо ООО, вам необходимо:
- Подготовиться к составлению запроса:
- Указать наименование вашей организации (подразумевается, что вы являетесь представителем юридического лица, получающего информацию);
- Определить конкретное ООО, о бенефициарных владельцах которого вы хотите узнать;
- Указать цель запроса и степень детализации требуемой информации;
- Определить удобные для вас способы получения ответа (например, по почте или электронной почте);
- Определить максимально возможный срок ожидания ответа.
- Составить и подать запрос в соответствии с требованиями законодательства:
- Составить образец письма-запроса, включив необходимые данные, как указано выше;
- Убедиться, что запрос соответствует требованиям ФЗ №215-ФЗ;
- Отправить запрос в ООО, о бенефициарных владельцах которого вы хотите узнать.
- Ожидать ответа и получить информацию о бенефициарных владельцах ООО:
- Стоимость предоставления информации может быть различной в зависимости от политики ООО;
- Если ООО не предоставляет ответ в установленный законодательством срок, необходимо обратиться в орган, осуществляющий контроль за надлежащим получением, предоставлением и хранением информации о фактических владельцах юридических лиц и индивидуальных предпринимателях.
Важно:
Будьте готовы представить в ООО документы, подтверждающие ваше право на получение информации о бенефициарных владельцах. Непредставление достаточно достоверных и полных сведений может привести к отказу в предоставлении информации.
Следующие документы могут входить в пакет документов, которые вам может потребоваться предоставить ООО:
- Копия свидетельства о государственной регистрации вашей организации;
- Копия учредительного договора или учредительного документа;
- Письмо о назначении лица, действующего от имени вашей организации и имеющего полномочия на получение информации о бенефициарных владельцах;
- Другие документы, которые ООО может запросить для проверки вашей легитимности.
Подготовка и своевременное представление необходимых документов является важной частью процесса получения информации о бенефициарных владельцах ООО. Будьте внимательны к требованиям законодательства и общества, чтобы увеличить вероятность получения точного и полного ответа.
Лица, имеющие право на доступ:
В соответствии с законодательством Российской Федерации, право на получения информации о бенефициарных владельцах ООО предусмотрено в виде запроса. Кто может требовать такой информации?
Владельцы долей или акций ООО, государственные органы, органы местного самоуправления, исполнительные органы, в том числе налоговые органы, банки, прокуратура, полиция, Федеральная служба безопасности, налоговая полиция и другие органы, входят в число лиц, которые могут запросить информацию о бенефициарных владельцах ООО.
Для получения информации о бенефициарных владельцах ООО необходимо:
- Составить письменный запрос владельца доли или акций ООО.
- Установить дату направления запроса. Срок выполнения запроса составляет 21 г.
- Требовать представления справки №215-ФЗ о бенефициарных владельцах владельцем доли или акций.
- Предоставить документы, подтверждающие право на получение такой информации (например, доверенность).
Если владелец доли или акций ООО отказывает в предоставлении информации о бенефициарных владельцах, он должен в письменном виде дать мотивированный ответ. В случае недостаточности предоставленной информации, получено ответило должно дать запросить дополнительные сведения или предоставить уточненную информацию.
Ответ на запрос о бенефициарных владельцах ООО должен быть представлен в надлежащем виде, включая разработанный юридическими услугами запросительных и ответных письмо и справки о бенефициарных владельцах.
За непредставление или несвоевременное представление информации о бенефициарных владельцах ООО владельцу доли или акции может быть применена административная ответственность.
Какие меры могут быть приняты в отношении владельцев долей или акций ООО, которые не представляют информацию о бенефициарных владельцах?
В соответствии с федеральным законом от 18 декабря 2016 г. № 215-ФЗ, владелец доли или акции обязан:
- Предоставить информацию о бенефициарах ООО.
- Если такой информации нет, предоставить сведения о стоимости доли или акции.
Ответственность за непредставление или неполное представление информации о бенефициарных владельцах несут сами владельцы долей или акций, а также руководители ООО.