Подать заявление можно на сайте Федеральной налоговой службы или в налоговом органе по месту жительства. Подать заявление можно через личный кабинет на портале ФНС, используя свою проверенную цифровую подпись или учетные данные с портала Госуслуг.
Чтобы получить право на вычет, выплаты должны производиться из личных доходов родителя, а ребенок должен быть моложе 24 лет и обучаться на очной форме. Вычет предоставляется только при наличии у образовательной организации официальной лицензии. Платежи от третьих лиц или с совместных счетов не принимаются.
Какие документы необходимы для подачи? Во время подачи заявления вы должны предоставить: (1) заполненную форму заявления, (2) платежную квитанцию или договор, подтверждающий перевод средств, (3) копию свидетельства о рождении ребенка, (4) справку из учебного заведения о том, что он обучается на дневном отделении, (5) справку о доходах (форма 2-НДФЛ) и (6) копию паспорта родителя.
Какую сумму можно компенсировать? Лимит составляет 50 000 рублей на одного родителя на каждого ребенка в год. Если оба родителя подают заявление отдельно, общая сумма может достигать 100 000 рублей на ребенка в год. Фактический размер возмещения зависит от суммы подоходного налога, уплаченного в том же финансовом году.
Сроки подачи документов — до трех лет после года, в котором была произведена оплата. Подавайте документы вовремя, чтобы гарантировать право на получение пособия. Задержки в подаче или ошибки в документах могут привести к отказу.
Что такое возврат налога и на какую сумму вы можете претендовать?
Во время подачи документов вы можете вернуть часть средств, уплаченных за обучение вашего ребенка, посредством личного вычета. Лимит в год установлен в размере 50 000 рублей на одного ребенка. Максимальный размер компенсации составляет 13% от этой суммы, то есть 6 500 рублей в год на одного родителя, если оба соответствуют критериям.
- Применяется только для очных программ в лицензированных учреждениях.
- Доступна биологическим и усыновителям, а также опекунам, заключившим официальный договор.
- Претендовать можно только на расходы, оплаченные из личных средств заявителя.
Для подачи заявления потребуются следующие документы:
- Договор с учебным заведением с указанием вида и формы обучения.
- Квитанции об оплате, подтверждающие перевод средств.
- Копия лицензии или аккредитации (если это не указано в договоре).
- Справка о доходах (форма 2-НДФЛ) за соответствующий год.
- Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ).
- Документ, подтверждающий родственные отношения со студентом.
Требования к кандидатам — налоговое резидентство РФ, официальное трудоустройство и фактические расходы в налоговом периоде. Заявление подается через ФНС или через личный кабинет на официальном портале по окончании отчетного года.
Требования к подаче заявления на возмещение налога
Подавайте заявление только после подтверждения наличия у образовательной организации официальной лицензии. Частные и государственные учреждения могут претендовать на возмещение налога в равной степени, если лицензия действительна на момент оплаты.
Родитель или опекун должен быть тем, кто совершил платеж. Переводы со счетов третьих лиц, в том числе со счета самого студента, не принимаются. На возмещение расходов могут претендовать только прямые плательщики.
При подаче документов подготовьте следующие документы: декларацию о доходах физических лиц (форма 3-НДФЛ), справку о доходах (форма 2-НДФЛ), заверенные квитанции об оплате, договор об образовании и копию лицензии. Если ребенок старше 18 лет, предоставьте подтверждение того, что он учится на дневном отделении и находится на финансовом иждивении.
Подайте заявление через налоговую инспекцию по месту жительства или на сайте Федеральной налоговой службы. Для подачи заявления в электронном виде требуется подтвержденный личный кабинет. Сроки подачи заявления определяются финансовым годом; возмещение рассчитывается только для платежей, произведенных в течение календарного года.
Действуют ежегодные лимиты. Максимальная база расходов составляет 50 000 рублей на одного ребенка на одного родителя. Если оба родителя платили, каждый из них может подать заявление отдельно — с учетом их фактических взносов.
Отсутствующие или неправильно оформленные документы задерживают обработку. Перед подачей документов проверьте соответствие всех данных платежным ведомостям и официальным формам. Любое несоответствие может привести к отказу.
Какие потребуются документы при оформлении вычета?
Чтобы подать заявление, подготовьте полный пакет необходимых документов, подтверждающих расходы и право на получение страхового возмещения. Неполный комплект документов затянет процесс или приведет к отказу.
Основные документы для подачи
При подаче заявления на возмещение расходов на образование обязательными являются следующие документы:
- Документ, удостоверяющий личность — паспорт (копии соответствующих страниц).
- Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ) за соответствующий отчетный год.
- Справка о доходах — форма 2-НДФЛ от работодателя с указанием удержанных сумм.
- Договор с учебным заведением — договор, подписанный с учебным заведением.
- Подтверждение оплаты — банковские квитанции, электронные подтверждения или кассовые чеки.
- Свидетельство о рождении ребенка — для подтверждения родства заявителя со студентом.
Дополнительные требования
В зависимости от специфики дела налоговый орган может запросить:
- Лицензию организации — для подтверждения законного права учреждения на оказание образовательных услуг.
- Подтверждение очной формы обучения — если ребенку больше 18 лет, необходима справка, подтверждающая формат обучения.
- Свидетельство о браке или разводе — в случаях, когда фамилия заявителя отличается от фамилии в документах ребенка.
Документы должны быть представлены в оригинале или в виде заверенных копий. Весь пакет необходимо предоставить при подаче заявления в налоговую инспекцию или через онлайн-портал. Сроки и полнота заполнения напрямую влияют на скорость перевода средств.